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　　內部控制工作小組會議紀要篇一

　　會議時間：20xx年4月6日(星期三)9:00

　　會議地點：會議室

　　出 席：內控工作小組。

　　座談會內容：關于單位建設內部控制體系的初步推行

　　一、XX講話:

　　黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產監(jiān)管、政府投資政府采購、公共資源轉讓、公共工程建設等權力集中的部門和崗位實行分事行權、分崗設權、分級授權，定期輪崗，強化內部流程控制，防止權力濫用”，為行政事業(yè)單位加強內部控制建設指明了方向。

　　為了加強本單位內部控制管理，有針對性地建立健全內部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設，本委應財政局要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據，開展了內部控制基礎性評價工作，成立內部控制工作領導小組。

　　二、XX講解相關政策

　　《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內控規(guī)范》)

　　《內控規(guī)范》對單位建立與實施內部控制提出了四大原則：

　　1、全面性原則。內部控制應當貫穿單位經濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現對經濟活動的全面控制。

　　在組織層次上，實現全人員：涵蓋單位領導、管理層和全體員工;在范圍上，實現全過程：覆蓋單位各項業(yè)務和管理活動，在流程上應當滲透到決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié);在內容上，實現全風險控制：包含財務風險、市場風險、運營風險、法律風險在內的所有風險。

　　2、重要性原則。在全面控制的基礎上，內部控制應當關注單位重要經濟活動和經濟活動的重大風險。

　　內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。

　　3、問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。

　　4、適應性原則。內部控制應當符合國家有關規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經濟活動的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

　　三、工作安排

　　按照區(qū)財政局提出如期建立與實施內部控制工作，提升內部控制水平的要求，五里墩街辦事處本次內部控制工作分為初步分為兩個部分：

　　(一)梳理業(yè)務流程，建立健全單位各項內部管理制度

　　梳理單位各類經濟活動的業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，根據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內控規(guī)范》)等文件要求，建立健全單位各項內部管理制度并督促相關工作人員認真執(zhí)行。主要工作：

　　1.梳理單位各類經濟活動的業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，編制流程圖。

　　2.系統(tǒng)分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。

　　3.根據《內控規(guī)范》規(guī)定建立健全單位各項內部管理制度，包括：預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產管理制度、建設項目管理制度、合同管理制度。

　　(二)開展內部控制宣傳教育

　　針對國家相關政策，單位內部控制制度，以及本單位內部控制擬實現的目標和采取的措施、各部門及其人員在內部控制實施過程中的責任等內容進行專題培訓。

　　四、會議總結

　　為了提高本單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，本委已成立內部控制工作小組，希望相關部門和個人能夠支持相關工作，積極配合，確保內控工作順利開展。

　　XXXXXXX單位

　　20XX年X月X日

　　內部控制工作小組會議紀要篇二

　　會議時間：20XX年1月X日(周四)9:00

　　會議地點：會議室

　　主持人：(姓名)

　　會議議題：制訂2019年內部控制建設的工作方案

　　出席人：(姓名)

　　XX講話：根據《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會(20xx)24號)和《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會(20xx)1號)有關規(guī)定，制定我單位20xx年內部控制建設規(guī)劃方案。

　　內部控制建設規(guī)劃方案主要內容包含以下幾點：

　　1、內部控制建設的基本目標

　　2、內部控制建設的基本原則

　　3、內部控制實施依據

　　4、內部控制的組織領導

　　5、內部控制的職責分工

　　6、內部控制的實施步驟

　　7、內部控制的保障措施

　　為了順利開展內部控制建設，規(guī)劃方案預定2月底做出，并報內控領導小組審核。

　　內部控制工作小組會議紀要篇三

　　會議時間：20XX年X月XX日(星期三)9:00

　　會議地點：會議室

　　出 席：內控工作小組成員。

　　座談會內容：關于單位建設內部控制體系的建設加強

　　一、XX講話:

　　為了提高財政內部管理水平,規(guī)范內部控制,有效防控財政業(yè)務風險和廉政風險,加強本單位內部控制管理，有針對性地建立健全內部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設。

　　二、XX講解相關政策

　　(一)《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會【2015】24號，以下簡稱《指導意見》)《指導意見》稱，內部控制是保障組織權力規(guī)范有序、科學高效運行的有效手段，也是組織目標實現的長效保障機制。要認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神，全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設，規(guī)范行政事業(yè)單位內部經濟和業(yè)務活動，強化對內部權力運行的制約，防止內部權力濫用，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，促進單位公共服務效能和內部治理水平不斷提高，為實現國家治理體系和治理能力現代化奠定堅實基礎、提供有力支撐。

　　《指導意見》明確了四大主要任務：

　　1、健全內部控制體系，強化內部流程控制;

　　2、加強內部權力制衡，規(guī)范內部權力運行;

　　3、建立內控報告制度，促進內控信息公開;

　　4、加強監(jiān)督檢查工作，加大考評問責力度;

　　此外，《指導意見》強調加強組織領導、抓好貫徹落實、強化督導檢查、深入宣傳教育。并明確指出，各級財政部門要加強對單位內部控制建立與實施情況的監(jiān)督檢查，公開監(jiān)督檢查結果，并將監(jiān)督檢查結果、內部控制自我評價情況和注冊會計師審計情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據。同時，加強與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復檢查。

　　三、工作安排

　　按照區(qū)財政局提出如期建立與實施內部控制工作，提升內部控制水平的要求，本次內部控制具體提出如下建議

　　1、內控的基本理念(目標)就是風險防范和管控，我單位根據評估方法、程序和范圍，針對上一部形成的經濟活動明細逐項分析確認。例如：預算編制的風險：

　　(1)編制基礎不準確，預算編制與業(yè)務部門脫節(jié)。

　　(2)預算分類匯總不準確。

　　(3)預算為經有效審批。

　　(4)預算上報不及時。

　　2、針對風險評估結果，完善業(yè)務活動梳理明細表，如發(fā)現有控制環(huán)節(jié)缺失的，應加上必要的步驟，完善后繪制業(yè)務流程圖，使業(yè)務工作流程一目了然。完善個環(huán)節(jié)控制措施，尤其是關鍵控制點應重點關注，控制措施應與國家和上級的法律、法規(guī)一致，內部制度不一致、不完善的進行修改。

　　3、進行內部控制基礎性評價，撰寫評價報告

　　內部控制領導小組根據《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》文件、《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》填表說明對內部控制基礎性評價工作進行評價打分并填報附件《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》，撰寫內部控制基礎性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進方向和采取的措施。

　　四、會議總結

　　為了提高本單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，本單位已在建立內控工作小組的基礎上，對本單位的實際情況進行分析，并提出相應的方案進行調整，確保本單位內控體系逐步完善。

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