国产亚洲精品AAA大片,五月天综合网在线欧美,久久久久九九精品影院,中文国产日韩欧美二视频

【628568.com--銀行專業(yè)資格】

　銀行金庫可分為

　　銀行金庫可分為()。

　　A.尾款箱集中保管庫

　　B.分金庫

　　C.中心金庫

　　D.總部金庫

　　答案：ABC

　　中國建設(shè)銀行金庫集中管理操作規(guī)程

　　第一章 總 則

　　第一條 根據(jù)《中國建設(shè)銀行金庫管理制度》和金庫集中的有關(guān)規(guī)定，為加強管理，規(guī)范操作，特制定本規(guī)程。

　　第二條 建設(shè)銀行集中后的金庫可分為：中心金庫、分金庫和尾款箱集中保管庫三類。

　　中心金庫是指在同一城市的分、支行或一個縣(市)支行集中設(shè)置的，與人民銀行有直接現(xiàn)金往來的金庫。是集中保管現(xiàn)金(包括外鈔，下同)、有價單證和尾款箱的專用庫。

　　分金庫是指經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的城市中心庫的分庫，是負責(zé)保管中心庫指定區(qū)域內(nèi)的現(xiàn)金、有價單證和尾款箱的專用庫。分金庫只與中心庫、指定區(qū)域內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點發(fā)生現(xiàn)金、有價單證、尾款箱的存取和代保管關(guān)系。

　　尾款箱集中保管庫是指經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的專門負責(zé)保管上級指定區(qū)域內(nèi)營業(yè)機構(gòu)尾款箱的專用庫。

　　金庫是重點保衛(wèi)場所，各級行處應(yīng)嚴格執(zhí)行《中國人民建設(shè)銀行金庫管理制度》和本規(guī)程，認真負責(zé)做好金庫管理工作，確保國家資金和財產(chǎn)安全。

　　第三條 同一城市原則上只能集中設(shè)置一個中心庫。大城市由于交通擁擠，庫容量有限等客觀原因，集中設(shè)置一個中心庫確有困難的，報請一級分行批準(zhǔn)后，可分片設(shè)立一至三個分金庫。

　　每個縣(市)支行至多設(shè)立一個中心庫。支行以下的營業(yè)機構(gòu)如果與中心庫的運輸距離超過30公里，且交通不便，鈔幣運送安全問題比較突出的，可書面報請一級分行批準(zhǔn)后分片設(shè)立尾款箱集中保管庫。

　　偏遠地區(qū)和現(xiàn)金業(yè)務(wù)量小的縣支行及以下的營業(yè)機構(gòu)(含降格為分理處或儲蓄所的縣支行)報經(jīng)一級分行批準(zhǔn)，也可將現(xiàn)金、有價單證及尾款箱寄存其他銀行金庫保管。

　　第二章 基本規(guī)定

　　第四條 中心庫的主要任務(wù)

　　一、負責(zé)分金庫的管庫人員、日常業(yè)務(wù)的管理。

　　二、負責(zé)向人民銀行發(fā)行庫上繳和提取現(xiàn)金。

　　三、保管現(xiàn)金、有價單證，辦理現(xiàn)金、有價單證的出入庫，登記庫存登記簿，保證實物、登記簿、明細帳之間三相符。

　　四、保管或代保管貴重物品和按規(guī)定應(yīng)入庫保管的重要機具，認真做好交接登記工作，保證帳實相符。

　　五、受理轄屬分金庫或營業(yè)機構(gòu)(向其存取現(xiàn)金、寄存尾款箱的支行、辦事處、分理處、儲蓄所的統(tǒng)稱，下同)的現(xiàn)金繳存、領(lǐng)取及主、輔幣兌換。

　　六、辦理轄屬營業(yè)機構(gòu)尾款箱的寄存保管。

　　七、負責(zé)轄屬分金庫或營業(yè)機構(gòu)損傷幣的收繳、整理和解繳。

　　八、負責(zé)偽、變造幣的收繳、整理和解繳人民銀行。

　　九、合理匡算庫存現(xiàn)金頭寸，靈活調(diào)劑現(xiàn)金余缺，最大限度地壓縮庫存現(xiàn)金。

　　第五條 分金庫的主要任務(wù)

　　一、保管現(xiàn)金、有價單證，辦理現(xiàn)金、有價單證的出入庫，登記庫存登記簿，保證實物、登記簿、明細帳之間三相符。

　　二、保管或代保管貴重物品和按規(guī)定應(yīng)入庫保管的重要機具，建立登記簿，認真做好交接登記工作，保證帳實相符。

　　三、負責(zé)向中心庫上繳和提取現(xiàn)金。

　　四、辦理轄屬營業(yè)機構(gòu)的現(xiàn)金繳存、領(lǐng)取及主、輔幣兌換。

　　五、辦理轄屬營業(yè)機構(gòu)尾款箱的寄存保管。

　　六、負責(zé)轄屬營業(yè)機構(gòu)損傷幣的收繳、整理和解繳中心庫。

　　七、負責(zé)有關(guān)機構(gòu)偽、變造幣的收繳、整理和解繳中心庫。

　　八、合理匡算庫存現(xiàn)金頭寸，靈活調(diào)劑轄區(qū)內(nèi)現(xiàn)金余缺，最大限度地壓縮庫存現(xiàn)金。

　　第六條 尾款箱集中保管庫的主要任務(wù)

　　一、辦理上級指定區(qū)域內(nèi)營業(yè)機構(gòu)尾款箱的寄存保管，建立登記簿，保證尾款箱數(shù)與登記簿相一致。

　　二、保管或代保管貴重物品和按規(guī)定應(yīng)入庫保管的重要機具，建立登記簿，認真做好交接登記工作，保證帳實相符。

　　第三章 金庫管理部門和管理人員

　　第七條 出納部門是金庫的管理部門，負責(zé)制定金庫管理規(guī)定、操作規(guī)程、崗位職責(zé)及金庫執(zhí)行有關(guān)制度的檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督等工作。中心庫由中心庫管轄行出納部門歸口管理;分金庫由中心庫負責(zé)管理;尾款箱集中保管庫由其管轄行委托庫址所在行出納部門管理，業(yè)務(wù)上接受中心庫

　　指導(dǎo)。

　　第八條 金庫設(shè)金庫主任，負責(zé)金庫的組織領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督檢查和金庫管理人員的思想、政治教育工作及金庫日常管理工作;金庫應(yīng)配備專職管庫人員和守押人員，負責(zé)金庫的日常工作和庫房、庫款、有價單證及尾款箱的安全保衛(wèi)。

　　一、中心金庫的庫主任由中心庫管轄行的出納負責(zé)人擔(dān)任;管庫人員和守押人員由管轄行配備和管理。中心庫管轄行對中心庫庫房和庫款安全負責(zé)，中心庫的庫址不在管轄行的，庫址所在行應(yīng)為中心庫提供必要的辦公條件，不得干涉中心庫的日常工作。

　　二、分金庫的庫主任經(jīng)中心庫庫主任提名，由中心庫管轄行任命;管庫人員由中心庫統(tǒng)一調(diào)配，守押人員由中心庫管轄行負責(zé)配備和管理，其行政關(guān)系、工資及各項福利待遇直接隸屬中心庫管轄行。中心庫管轄行對分金庫庫房和庫款安全負責(zé)，分金庫庫址所在行應(yīng)為分金庫提供必要的

　　辦公條件，不得干涉分金庫的日常工作。

　　三、尾款箱集中保管庫的庫主任由庫址所在行的出納負責(zé)人擔(dān)任;管庫人員由庫址所在行負責(zé)配備和管理，其行政關(guān)系、工資及各項福利待遇隸屬尾款箱集中保管庫庫址所在行。尾款箱集中庫的守押人員一律由中心庫管轄行負責(zé)配備和管理，各營業(yè)網(wǎng)點的押運人員原則上由中心庫管轄

　　行負責(zé)配備和管理，其行政關(guān)系、工資及各項福利待遇直接隸屬中心庫管轄行。中心庫管轄行對尾款箱集中保管庫的庫房和尾款箱的安全保衛(wèi)工作負責(zé)，尾款箱內(nèi)的現(xiàn)金及有價單證由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)。

　　第九條 鈔幣、有價單證等的運送原則上采取集中運送方式，受客觀條件的限制，實行集中運送方式確有困難的，也可報經(jīng)一級分行保衛(wèi)、出納部門批準(zhǔn)后采取分散運送方式。實行集中運鈔的，庫款押運由中心庫、分金庫守押人員負責(zé);實行分散運鈔的，押運任務(wù)應(yīng)視押運人員的配備

　　方法分別由中心金庫管轄行派駐各營業(yè)機構(gòu)的押運人員或營業(yè)機構(gòu)自行配備的守押人員負責(zé)，并各自對尾款箱的路途安全負責(zé)。

　　第四章 運 鈔

　　第十條 運鈔車是建設(shè)銀行運送現(xiàn)金等的專用運輸工具，必須滿足下列要求：

　　一、能適應(yīng)當(dāng)?shù)鼐唧w路況、交通狀況，滿足現(xiàn)金運量、尾款箱數(shù)量及押運人員等對車容量的要求。

　　二、具備一定的防彈、防搶、防盜功能。

　　三、裝備有必要的通訊設(shè)備、消防設(shè)備及其他應(yīng)急設(shè)備。

　　第十一條 運鈔車要根據(jù)當(dāng)?shù)氐倪\鈔線路、需運鈔營業(yè)機構(gòu)的數(shù)量及其現(xiàn)金業(yè)務(wù)量等因素合理配置。具體配置數(shù)量須報經(jīng)二級分行審批同意并報一級分行備案。

　　第十二條 運鈔車的管理

　　一、運鈔車原則上應(yīng)實行集中管理。中心庫和分金庫集中的運鈔車由金庫管轄行保衛(wèi)部門會同金庫管理部門統(tǒng)一管理;尾箱保管庫集中的運鈔車由金庫管轄行運鈔車管理部門委托所在行(處)統(tǒng)一管理。經(jīng)批準(zhǔn)采取分散運鈔的，運鈔車由有關(guān)營業(yè)機構(gòu)自行確定一個部門管理。

　　二、運鈔車必須專車專用，未經(jīng)運鈔車管理部門同意，任何部門不得擅自調(diào)用、調(diào)換或挪作他用。

　　三、負責(zé)不同線路運鈔任務(wù)的運鈔車要不定期相互調(diào)換，運鈔線路也要不定期變換并做好對外保密工作。

　　四、運鈔車完成全天任務(wù)后應(yīng)統(tǒng)一停放在指定地點保管，并定期或不定期進行檢測、保養(yǎng)和維護。

　　五、運鈔車因特殊情況調(diào)用或維修時，臨時執(zhí)行運鈔任務(wù)的車輛應(yīng)比照運鈔車的要求管理使用。

　　第十三條 運鈔方式因不同情況分為集中運鈔和分散運鈔兩種方式。集中運鈔是指由金庫集中運鈔車、押運人員、接送款人員統(tǒng)一運送鈔幣及尾款箱;分散運鈔是指有關(guān)營業(yè)機構(gòu)自行管理運鈔車、配備押運人員、接送款人員，自行負責(zé)運送鈔幣及尾款箱。鈔幣、有價單證的運送應(yīng)遵守

　　以下規(guī)定。

　　一、實行集中運鈔的，金庫管轄行應(yīng)將運鈔車型號、車牌號以書面形式通知所轄營業(yè)機構(gòu)，運鈔車如有臨時變動要及時通知有關(guān)營業(yè)機構(gòu)，各營業(yè)機構(gòu)要對通知妥善保管，不得外泄。金庫管轄行應(yīng)統(tǒng)一印制帶有編號的“接送鈔專用證”(格式由各金庫自定，但必須有相片)分發(fā)有關(guān)人

　　員，有關(guān)人員在接送款時除持“接送鈔專用證”外，還應(yīng)攜帶身份證和工作證，以便有關(guān)營業(yè)機構(gòu)工作人員在交接時進行核對。如人員臨時變動，應(yīng)及時書面通知有關(guān)營業(yè)機構(gòu)。接送尾款箱時，運鈔車和押運人員必須在規(guī)定的時間內(nèi)到位待命，從金庫分不同的線路出發(fā)接送尾款箱。營業(yè)時

　　間內(nèi)，運鈔車必須都集中到金庫待命，隨時接受有關(guān)營業(yè)機構(gòu)調(diào)繳款時的運送任務(wù)。

　　二、實行分散運鈔的，各營業(yè)機構(gòu)應(yīng)將運鈔車型號，車牌號以書面形式報金庫及有關(guān)營業(yè)網(wǎng)點，運鈔車如有臨時變動應(yīng)及時通知金庫和有關(guān)營業(yè)網(wǎng)點，金庫和營業(yè)網(wǎng)點要對通知妥善保管，不得外泄。金庫管轄行應(yīng)統(tǒng)一印制帶有編號的“接送鈔專用證”分發(fā)有關(guān)人員，有關(guān)人員在接送款

　　時除持“接送鈔專用證”外，還應(yīng)攜帶身份證和工作證，以便金庫和有關(guān)營業(yè)機構(gòu)工作人員在交接時進行核對確認。如遇人員臨時變動，應(yīng)及時作出書面通知。

　　第五章 庫房標(biāo)準(zhǔn)

　　第十四條 金庫的建設(shè)和技術(shù)防范要求必須符合建總發(fā)字(93)第79號《中國人民建設(shè)銀行金庫建筑設(shè)計暫行規(guī)定》及建總發(fā)字〔1997〕第67號《中國建設(shè)銀行安全技術(shù)防范設(shè)施建設(shè)及其管理暫行規(guī)定》的標(biāo)準(zhǔn)。

　　第十五條 金庫庫房應(yīng)按所轄行處尾款箱數(shù)量、現(xiàn)金、有價單證量確定其庫容量，庫房按業(yè)務(wù)量的大小分為一、二、三級。一級庫房其使用面積應(yīng)不低于100平方米;二級庫房使用面積應(yīng)不低于50平方米;三級庫房面積應(yīng)不低于20平方米。

　　第六章 庫款管理

　　第十六條 帳戶設(shè)置和管理

　　一、中心庫的管轄行應(yīng)在人民銀行統(tǒng)一開立存款戶，其轄屬營業(yè)機構(gòu)不再在人民銀行開設(shè)存款帳戶。目前，因票據(jù)交換等原因已在人民銀行開立存款帳戶的，不得存取現(xiàn)金。中心庫的庫款及其收支業(yè)務(wù)，由中心庫管轄行會計部門單設(shè)帳戶核算。中心庫與管轄行不在同一處的，為方便營

　　業(yè)機構(gòu)存取現(xiàn)金，也可委托中心庫庫址所在行會計部門代理核算。中心庫向人民銀行存取現(xiàn)金時，通過中心庫管轄行會計部門換開憑證辦理，其資金通過系統(tǒng)內(nèi)往來帳戶劃轉(zhuǎn)。

　　二、分金庫的庫款及收支業(yè)務(wù)，可委托分金庫庫址所在行會計部門代理核算。代理核算行應(yīng)在中心庫庫款核算行開立系統(tǒng)內(nèi)往來帳戶，存放足額備付金，購買現(xiàn)金支票，用以向中心庫調(diào)繳現(xiàn)金。

　　三、中心庫、分金庫所轄營業(yè)機構(gòu)，應(yīng)分別在中心庫、分金庫庫款核算行的會計部門開立系統(tǒng)內(nèi)往來帳戶，存放足額備付金，并購買現(xiàn)金支票，用以日?，F(xiàn)金的存取。

　　四、中心庫、分金庫庫款核算行的會計部門應(yīng)為中心庫、分金庫單獨設(shè)立現(xiàn)金明細帳，專門用以核算中心庫、分金庫庫存現(xiàn)金，以區(qū)分中心庫、分金庫和該行出納柜臺尾款箱的庫存現(xiàn)金。

　　五、中心庫、分金庫庫款委托庫址所在行核算的，其庫款占用的資金由中心庫管轄行核撥，或按系統(tǒng)內(nèi)往來利率計付利息。

　　六、尾款箱集中保管庫不得向人民銀行、中心庫、分金庫提取現(xiàn)金，只負責(zé)保管轄屬營業(yè)機構(gòu)的尾款箱。

　　七、發(fā)生現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的行處之間(網(wǎng)點上下級之間，網(wǎng)點與中心庫、分金庫核算行之間，分金庫與中心庫之間)，已經(jīng)開立系統(tǒng)內(nèi)往來帳戶的，其現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)通過原已開立的帳戶核算。未開立系統(tǒng)內(nèi)往來帳戶的，應(yīng)開立專用于現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)核算的系統(tǒng)內(nèi)往來帳戶。

　　第十七條 庫存現(xiàn)金管理

　　一、金庫的庫存現(xiàn)金量由金庫管轄行資金計劃部門會同出納部門，按照所轄營業(yè)機構(gòu)的數(shù)量、現(xiàn)金業(yè)務(wù)量的大小、運輸?shù)木嚯x等因素核定三至五天的正常庫存限額。超過庫存限額的，如是分金庫要及時上交中心庫，如是中心庫要及時上交人民銀行發(fā)行庫。不足支付時，中心庫要及時向

　　人民銀行發(fā)行庫提取，分金庫要及時向中心庫提取。

　　二、營業(yè)機構(gòu)尾款箱庫存限額由其管轄行按照現(xiàn)金業(yè)務(wù)量的大小、距離金庫遠近等因素核定。營業(yè)機構(gòu)出納尾款箱超過庫存限額要及時上交，不足支付時要及時領(lǐng)取。

　　三、金庫、尾款箱必須堅持每天盤庫結(jié)帳。每日營業(yè)終了，管庫員、出納員應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收入、付出日記簿結(jié)出本日庫存現(xiàn)金券別明細數(shù)和庫存現(xiàn)金總數(shù)，憑以登記“庫存現(xiàn)金登記簿”，庫存現(xiàn)金須與“庫存現(xiàn)金登記簿”進行核對，核對無誤后在“庫存現(xiàn)金登記簿”簽章，送會計部門(

　　儲蓄所為會計人員，下同)核對，會計部門核對無誤后確認簽章。嚴禁不盤庫結(jié)計庫存現(xiàn)金。

　　第七章 現(xiàn)金存取的操作規(guī)定

　　第十八條 現(xiàn)金的提取

　　一、中心庫向人民銀行發(fā)行庫提取現(xiàn)金，應(yīng)根據(jù)向人民銀行發(fā)行部門報送的用款計劃，按照分金庫及所屬營業(yè)機構(gòu)所報現(xiàn)金需要量。由管庫員結(jié)合實有庫存現(xiàn)金情況提出申請。提款程序因庫址所在行的不同分為：

　　1.庫址所在行與管轄行屬同一個行的，提款時由管庫員填制一式三聯(lián)的“現(xiàn)金申領(lǐng)單”(附式一)，簽章后報金庫主任審核批準(zhǔn)，第三聯(lián)留存，第一、二聯(lián)送管轄行會計部門憑以簽開現(xiàn)金支票并加蓋留存人民銀行的印鑒。提款人員持現(xiàn)金支票隨同押運員到人民銀行辦理取款手續(xù)，取

　　款時應(yīng)當(dāng)場驗看券別逐捆卡把，點清總數(shù)?？铐椚』睾?，立即辦理現(xiàn)金入庫手續(xù)，并填制一式二聯(lián)“現(xiàn)金券別入庫票”，由兩名管庫員雙人簽章后，一聯(lián)入庫票留存，另一聯(lián)送管轄行會計部門。中心庫憑第三聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”和留存的一聯(lián)入庫票登記“現(xiàn)金收入日記簿”。管轄行會計部門

　　將一聯(lián)入庫票和第一聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作現(xiàn)金明細帳記帳憑證的附件，第二聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作人民銀行存款帳戶貸方記帳憑證的附件。

　　2.庫址所在行與管轄行不是同一個行的，提款時由管庫員填制一式三聯(lián)的“現(xiàn)金申領(lǐng)單”(附式一)，簽章后報金庫主任審核批準(zhǔn)，第三聯(lián)留存，第一、二聯(lián)送庫址所在行會計部門憑以簽開一式兩聯(lián)系統(tǒng)內(nèi)往來劃款憑證(特轉(zhuǎn)憑證代)并加蓋業(yè)務(wù)公章，第一聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”和特轉(zhuǎn)

　　貸方憑證留存，特轉(zhuǎn)貸方憑證作“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”帳戶記帳憑證，第二聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”和特轉(zhuǎn)借方憑證交提款人員送中心庫管轄行會計部門憑以簽開現(xiàn)金支票并加蓋留存人民銀行的印鑒。管轄行會計部門將特轉(zhuǎn)借方憑證作“系統(tǒng)內(nèi)存放款項”借方記帳憑證，第二聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作人

　　民銀行存款帳戶貸方記帳憑證的附件?？铐椚』睾?，立即辦理現(xiàn)金入庫手續(xù)，并填制一式二聯(lián)“現(xiàn)金券別入庫票”，由兩名管庫員雙人簽章后，一聯(lián)入庫票留存，另一聯(lián)送金庫庫址所在行會計部門。中心庫憑第三聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”和留存的一聯(lián)入庫票登記“現(xiàn)金收入日記簿”。庫址所在行

　　會計部門將一聯(lián)入庫票和第一聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作現(xiàn)金明細帳記帳憑證的附件。

　　二、分金庫向中心庫提取現(xiàn)金，應(yīng)于每日下班前按照各營業(yè)機構(gòu)提供的現(xiàn)金需要量和分金庫本身的庫存量綜合平衡后，向中心庫報送次日的用款計劃。提款時由管庫員根據(jù)向中心庫報送的用款計劃填制一式三聯(lián)的“現(xiàn)金申領(lǐng)單”并簽章，經(jīng)分金庫主任審核簽章后，第三聯(lián)留存，第一、

　　二聯(lián)送金庫庫址所在行會計部門憑以簽開現(xiàn)金支票并加蓋預(yù)留中心庫會計部門印鑒。提款人員持現(xiàn)金支票會同押運員到中心庫會計部門辦理記帳手續(xù)。中心庫會計部門接到現(xiàn)金支票后，進行審核、驗印、記帳、復(fù)核、簽章后，交中心庫管庫員，中心庫管庫員收到會計部門交來的現(xiàn)金支票核

　　對無誤后，填制一式二聯(lián)“現(xiàn)金券別出庫票”配好款項，在現(xiàn)金支票上填上券別并加蓋“現(xiàn)金付訖章”和個人名章，登記“現(xiàn)金付出日記簿”，一聯(lián)出庫票留存，另一聯(lián)出庫票送會計部門作現(xiàn)金明細帳記帳憑證附件。分金庫提款人員應(yīng)當(dāng)場驗看券別逐捆卡把點清總數(shù)?？铐椞峄睾螅軒靻T

　　立即辦理入庫手續(xù)，填制一式二聯(lián)“現(xiàn)金券別入庫票”并簽章，一聯(lián)入庫票留存，另一聯(lián)出庫票送會計部門。分金庫憑留存的入庫票登記“現(xiàn)金收入日記簿”。金庫庫址所在行會計部門將第一聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”和入庫票作現(xiàn)金明細帳記帳憑證的附件，第二聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作“存放系統(tǒng)內(nèi)

　　款項”帳戶貸方記帳憑證的附件。

　　三、營業(yè)機構(gòu)向中心庫或分金庫提取現(xiàn)金，應(yīng)于每日下班前向金庫報送次日的用款計劃，提款時由出納人員填制一式三聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”并簽章，經(jīng)出納負責(zé)人審核簽章后，留存第三聯(lián)，第一、二聯(lián)轉(zhuǎn)會計部門憑以簽開現(xiàn)金支票并加蓋預(yù)留金庫庫址所在行會計部門印鑒，由提款人員持

　　現(xiàn)金支票送金庫庫址所在行會計部門辦理記帳手續(xù)。金庫操作程序同本條“二”。營業(yè)機構(gòu)提款人員提回款項后，應(yīng)當(dāng)面與出納人員辦理交接手續(xù)，出納人員清點現(xiàn)金無誤后入箱，登記“現(xiàn)金收入日記簿”。營業(yè)機構(gòu)會計部門將第一聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作現(xiàn)金明細帳記帳憑證的附件，第二聯(lián)

　　“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”帳戶貸方記帳憑證的附件。

　　四、金庫庫址所在行處的出納柜臺向金庫提取現(xiàn)金，應(yīng)于每日下班前向金庫報送次日的用款計劃，提款時由出納人員填制一式三聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”并簽章，經(jīng)出納負責(zé)人審核簽章后，第三聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”留存，第一、二聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”交由提款人員會同押運員到金庫辦理提款手續(xù)

　　。管庫員接到兩聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”后，填制一式兩聯(lián)“現(xiàn)金券別出庫票”配好款項，在“現(xiàn)金申領(lǐng)單”上填上券別并加蓋“現(xiàn)金付訖章”和個人名章，登記“現(xiàn)金付出日記簿”，將第一聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”連同現(xiàn)金交提款員，一聯(lián)出庫票和第二聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”留存，另一聯(lián)出庫票轉(zhuǎn)會計部

　　門作現(xiàn)金明細帳貸方記帳憑證的附件(金庫的現(xiàn)金明細帳)。提款員提回款項后，應(yīng)當(dāng)面和出納人員辦理交接手續(xù)，出納人員清點現(xiàn)金無誤后入箱，登記“現(xiàn)金收入日記簿”，將金庫退回的第一聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”轉(zhuǎn)會計部門作現(xiàn)金明細帳借方記帳憑證的附件(出納尾款箱的現(xiàn)金明細帳)。

　　五、營業(yè)機構(gòu)向其管轄行處出納柜臺提取現(xiàn)金的，要在提款的前一日營業(yè)終了前，將用款計劃報管轄行出納部門。提款時由出納人員填制一式三聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”并簽章，經(jīng)出納負責(zé)人審核簽章后，留存第三聯(lián)，第一、二聯(lián)轉(zhuǎn)會計部門憑以簽開現(xiàn)金支票并加蓋預(yù)留管轄行會計部門印鑒

　　，提款人員持現(xiàn)金支票送管轄行會計部門辦理記帳手續(xù)。管轄行會計部門接到現(xiàn)金支票，進行審核、驗印、記帳、復(fù)核、簽章后，交出納柜臺，出納人員收到會計部門交來的現(xiàn)金支票核對無誤后，配好款項，在現(xiàn)金支票上填上券別并加蓋“現(xiàn)金付訖章”和個人名章，登記“現(xiàn)金付出日記簿

　　”。營業(yè)機構(gòu)提款人員應(yīng)當(dāng)場驗看券別逐捆卡把點清總數(shù)?？铐椞峄睾螅瑧?yīng)立即與出納人員辦理交接手續(xù)，出納人員清點現(xiàn)金無誤后入箱，登記“現(xiàn)金收入日記簿”。營業(yè)機構(gòu)會計部門將第一聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作現(xiàn)金明細帳記帳憑證的附件，第二聯(lián)“現(xiàn)金申領(lǐng)單”作“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”帳

　　戶貸方記帳憑證的附件。

　　六、營業(yè)機構(gòu)在營業(yè)中因特殊情況遇備付金不足，急需提取現(xiàn)金時，應(yīng)及時與管轄行出納柜臺或金庫進行電話聯(lián)系，由對方根據(jù)營業(yè)機構(gòu)的要求預(yù)先準(zhǔn)備好足額現(xiàn)金，然后再按本條上述規(guī)定辦理提款手續(xù)。

　　第十九條 現(xiàn)金的解繳

　　一、營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金超過庫存限額時，應(yīng)在上交的前一日下班前將交款計劃告知管轄行出納部門或金庫，約定時間，解繳現(xiàn)金。操作程序如下：

　　1.營業(yè)機構(gòu)向管轄行出納部門繳款的，繳款時由出納人員填制一式二聯(lián)“現(xiàn)金交款單”經(jīng)出納負責(zé)人審核蓋章后，登記“現(xiàn)金付出日記簿”。待運鈔車、押運人員和解款人員到位后，與解款人員當(dāng)面辦理交接手續(xù)。由解款人員將二聯(lián)“現(xiàn)金交款單”連同現(xiàn)金一并送管轄行出納柜臺，

　　管轄行出納人員收到營業(yè)機構(gòu)交來的現(xiàn)金和有關(guān)憑證后，經(jīng)審核憑證、清點現(xiàn)金、復(fù)核無誤入箱，登記“現(xiàn)金收入日記簿”，在“現(xiàn)金交款單”上加蓋“現(xiàn)金收訖章”和個人名章，將第一聯(lián)“現(xiàn)金交款單”退營業(yè)機構(gòu)解款人員。第二聯(lián)“現(xiàn)金交款單”轉(zhuǎn)會計部門作“系統(tǒng)內(nèi)存放款項”帳戶

　　貸方記帳憑證。營業(yè)機構(gòu)會計部門將管轄行退回的第一聯(lián)“現(xiàn)金交款單”作“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”帳戶借方記帳憑證的附件。

　　2.營業(yè)機構(gòu)向金庫繳款的，繳款時由出納人員填制一式二聯(lián)“現(xiàn)金交款單”，經(jīng)出納負責(zé)人審核蓋章后，登記“現(xiàn)金付出日記簿”。待運鈔車、押運人員和接送款人員到位后，與解款人員當(dāng)面辦理交接手續(xù)。解款人員將交款單連同現(xiàn)金一并交金庫，金庫管庫員進行審核、清點、復(fù)核

　　后，在“現(xiàn)金交款單”上加蓋“現(xiàn)金收訖章”和個人名章，登記“現(xiàn)金收入日記簿”，將第一聯(lián)“現(xiàn)金交款單”退營業(yè)機構(gòu)解款人員，并填制“現(xiàn)金券別入庫票”辦理入庫手續(xù)，一聯(lián)入庫票留存，另一聯(lián)入庫票和第二聯(lián)“現(xiàn)金交款單”轉(zhuǎn)金庫庫址所在行會計部門，“現(xiàn)金交款單”作“系統(tǒng)

　　內(nèi)存放款項”帳戶貸方記帳憑證，入庫票作現(xiàn)金明細帳記帳憑證附件。營業(yè)機構(gòu)會計部門將金庫退回的第一聯(lián)“現(xiàn)金交款單”作“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”帳戶借方記帳憑證的附件。

　　二、金庫庫址所在行處的出納柜臺向金庫繳款時，由出納人員填制一式兩聯(lián)“內(nèi)部現(xiàn)金交款單”經(jīng)出納負責(zé)人審核簽章后，登記“現(xiàn)金付出日記簿”，待押運人員和解款人員到位后，與解款人員當(dāng)面辦理交接手續(xù)。解款人員將兩聯(lián)“內(nèi)部現(xiàn)金交款單”連同現(xiàn)金一并送金庫，金庫管庫員

　　收到交來的現(xiàn)金和有關(guān)憑證后，經(jīng)審核憑證、清點現(xiàn)金、復(fù)核無誤后，登記“現(xiàn)金收入日記簿”，在“內(nèi)部現(xiàn)金交款單”上加蓋“現(xiàn)金收訖章”和個人名章，第一聯(lián)“內(nèi)部現(xiàn)金交款單”退解款人員，另填制一式兩聯(lián)“現(xiàn)金券別入庫票”辦理現(xiàn)金入庫手續(xù)。一聯(lián)入庫票留存，另一聯(lián)入庫票和

　　第二聯(lián)“內(nèi)部現(xiàn)金交款單”轉(zhuǎn)會計部門，作金庫的現(xiàn)金明細帳借方記帳憑證附件。金庫退回的第一聯(lián)“內(nèi)部現(xiàn)金交款單”由解款人員交會計部門作出納柜臺尾款箱的現(xiàn)金明細帳貸方記帳憑證的附件。

　　三、分金庫庫存現(xiàn)金超過限額時，應(yīng)及時解繳中心庫，并在解繳的前一日下班前將繳款計劃報中心庫。解繳時管庫員填制一式兩聯(lián)“現(xiàn)金券別出庫票”和“現(xiàn)金交款單”，經(jīng)出納負責(zé)人審核簽章后辦理出庫手續(xù)，登記“現(xiàn)金付出日記簿”，一聯(lián)出庫票留存，另一聯(lián)出庫票轉(zhuǎn)金庫庫址所

　　在行會計部門。待運鈔車、押運人員和接送款人員到位后，與解款人員當(dāng)面辦理交接手續(xù)。解款人員將兩聯(lián)“現(xiàn)金交款單”連同現(xiàn)金一并交中心庫，中心庫管庫員收到交來的現(xiàn)金和憑證后，進行審核、清點、復(fù)核無誤后，登記“現(xiàn)金收入日記簿”，在“現(xiàn)金交款單”上加蓋“現(xiàn)金收訖章”

　　和個人名章，將第一聯(lián)“現(xiàn)金交款單”退分金庫解款人員，另填制“現(xiàn)金券別入庫票”辦理入庫手續(xù)，一聯(lián)入庫票留存，另一聯(lián)入庫票和第二聯(lián)“現(xiàn)金交款單”轉(zhuǎn)庫址所在行會計部門，“現(xiàn)金交款單”作“系統(tǒng)內(nèi)存放款項”帳戶貸方記帳憑證，入庫票作現(xiàn)金明細帳記帳憑證附件。分金庫庫

　　址所在行會計部門將中心庫退回的第一聯(lián)“現(xiàn)金交款單”作“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”帳戶借方記帳憑證的附件，將管庫員轉(zhuǎn)來的一聯(lián)出庫票作現(xiàn)金記帳憑證附件。

　　四、中心庫庫存現(xiàn)金超限額時，應(yīng)及時解繳人民銀行發(fā)行庫，解繳時管庫員填制一式二聯(lián)“現(xiàn)金券別出庫票”和人民銀行“現(xiàn)金交款單”，經(jīng)出納負責(zé)人審核簽章后辦理現(xiàn)金出庫手續(xù)，登記“現(xiàn)金付出日記簿”，一聯(lián)出庫票留存，另一聯(lián)出庫票轉(zhuǎn)庫址所在行會計部門。解款人員將“現(xiàn)

　　金交款單”連同現(xiàn)金交人民銀行。

　　庫址所在行與管轄行屬同一個行的，解款人員將人行退回的“現(xiàn)金交款單”回單交中心庫管轄行會計部門作人行存款帳戶記帳憑證的附件，管庫員轉(zhuǎn)來的一聯(lián)出庫票作現(xiàn)金明細帳記帳憑證的附件。

　　庫址所在行與管轄行不是同一個行的，解款人員將人行退回的“現(xiàn)金交款單”回單交中心庫管轄行會計部門，會計部門收到“現(xiàn)金交款單”回單后，簽開一式兩聯(lián)系統(tǒng)內(nèi)往來劃款憑證并加蓋業(yè)務(wù)公章，一聯(lián)留存，作“系統(tǒng)內(nèi)存放款項”帳戶的貸方記帳憑證，“現(xiàn)金交款單”回單作人行

　　存款帳戶記帳憑證的附件，另一聯(lián)系統(tǒng)內(nèi)往來劃款憑證交解款人員送中心庫庫址所在行會計部門作“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”帳戶貸方記帳憑證，管庫員轉(zhuǎn)來的一聯(lián)出庫票作現(xiàn)金明細帳記帳憑證的附件。

　　第二十條 尾款箱出入庫

　　金庫所轄營業(yè)機構(gòu)的現(xiàn)金尾款箱實行寄庫管理，各營業(yè)機構(gòu)必須與金庫所在行辦理寄庫委托手續(xù)，按金庫管理規(guī)定明確雙方的職責(zé)。尾款箱入庫、出庫時，金庫管庫員要登記“尾款箱出入庫登記簿”，并由管庫員與接送尾款箱人員共同驗箱驗封，辦妥交接。管庫員只清點尾箱個數(shù)，不

　　清點箱內(nèi)現(xiàn)金數(shù)。

　　一、由金庫集中運送尾款箱的行處，出庫時由金庫所在行安排好運鈔車和押運人員，管庫員登記“尾款箱出入庫登記簿”，經(jīng)管庫員和尾款箱接送人員核對簽章后，尾款箱接送人員根據(jù)出庫的尾款箱登記“尾款箱接送登記簿”(各一級分行自定)后，送各營業(yè)機構(gòu)出納部門簽收。各營

　　業(yè)機構(gòu)將尾款箱寄庫時，出納人員應(yīng)登記“尾款箱接送登記簿”，由尾款箱接送人員在“尾款箱接送登記簿”上簽章，收取尾款箱，尾款箱接送人員到各營業(yè)機構(gòu)出納部門簽收時應(yīng)出示“接送鈔專用證”。尾款箱接送人員對簽收的尾款箱數(shù)量應(yīng)作好記錄，防止入庫時遺漏。管庫員收到尾款

　　箱接送人員交來的尾款箱時，應(yīng)登記“尾款箱出入庫登記簿”，經(jīng)管庫員和尾款箱接送人員核對簽章后再將尾款箱入庫保管。

　　二、由各行處自行運送尾款箱的，辦理尾款箱出庫時，由尾款箱接送人員、押運人員到金庫并出示“接運鈔專用證”，經(jīng)管庫員核對確認后，辦理尾款箱的出庫手續(xù)，尾款箱接送人員和管庫員應(yīng)在金庫的“尾款箱出入庫登記簿”處核對簽章，尾款箱接送人員根據(jù)出庫的尾款箱登記“尾

　　款箱接送登記簿”分送各營業(yè)機構(gòu)，由各營業(yè)機構(gòu)出納人員簽收。各營業(yè)機構(gòu)將尾款箱寄庫時，出納人員應(yīng)登記“尾款箱接送登記簿”，由尾款箱接送人員在“尾款箱接送登記簿”上簽章，收取尾款箱，尾款箱接送人員到各營業(yè)機構(gòu)出納部門簽收時應(yīng)出示“接送鈔專用證”。尾款箱接送人

　　員對簽收的尾款箱數(shù)量應(yīng)作好記錄，防止入庫時遺漏。管庫員收到尾款箱接送人員交來的尾款箱應(yīng)登記“尾款箱出入庫登記簿”，經(jīng)管庫員和尾款箱接送人員核對簽章后再將尾款箱入庫保管。

　　第八章 有價單證管理

　　第二十一條 有價單證應(yīng)視同現(xiàn)金管理，嚴格出入庫手續(xù)，分券別、面額登記庫存登記簿，建立表外帳。

　　第二十二條 有價單證的出入庫

　　一、新印制的有價單證，由有價單證經(jīng)辦部門根據(jù)印刷協(xié)議、交貨單或上級行的證券調(diào)撥單，填制“重要單證入(退)庫單”一式三聯(lián)，連同有價單證交金庫管庫員。管庫員收到有價單證和三聯(lián)“重要單證入(退)庫單”，進行審核、清點、復(fù)核無誤后，辦理入庫。在三聯(lián)入庫單上加

　　蓋收訖章(用現(xiàn)金收訖章代，下同)和個人名章，第一聯(lián)轉(zhuǎn)會計部門作表外記帳憑證，第二聯(lián)入庫單留存，據(jù)以登記“重要單證登記簿”，第三聯(lián)退有價單證經(jīng)辦部門。

　　二、營業(yè)機構(gòu)單證經(jīng)辦部門向上級行領(lǐng)用有價單證時，單證經(jīng)辦部門填制“重要單證領(lǐng)用(出庫)單”一式四聯(lián)加蓋公章和個人名章，持有關(guān)證件到上級行辦理領(lǐng)入手續(xù)。上級行金庫管庫員收到領(lǐng)券人交來的經(jīng)本行經(jīng)辦部門審核簽章后的四聯(lián)“重要單證出庫單”(如是債券還應(yīng)有一聯(lián)

　　本行經(jīng)辦部門簽發(fā)的“債券調(diào)撥單”，下同)，在四聯(lián)出庫單上加蓋付訖章(現(xiàn)金付訖章代，下同)和個人名章，并據(jù)以配發(fā)單證。第一聯(lián)領(lǐng)用單轉(zhuǎn)會計部門作表外記帳憑證(調(diào)撥單作附件)，第二聯(lián)領(lǐng)用單留存，憑以登記“重要單證登記簿”，第三聯(lián)領(lǐng)用單退領(lǐng)用人，第四聯(lián)領(lǐng)用單退本

　　行經(jīng)辦部門。有價單證領(lǐng)回后：需入庫保管的，有價單證經(jīng)辦部門填制一式三聯(lián)“重要單證入(退)庫單”，連同有價單證一并交金庫管庫員，管庫員收到有價單證和三聯(lián)“重要單證入(退)庫單”，進行審核、清點、復(fù)核無誤后，辦理入庫，在三聯(lián)入庫單上加蓋收訖章和個人名章，將第

　　一聯(lián)入庫單轉(zhuǎn)會計部門作表外記帳憑證，第二聯(lián)入庫單留存，據(jù)以登記“重要單證登記簿”，第三聯(lián)退經(jīng)辦部門，需入尾款箱保管使用的，單證經(jīng)辦部門(或柜臺)應(yīng)根據(jù)上級行退回的第三聯(lián)“重要單證領(lǐng)用(出庫)單”登記“重要單證登記簿”，將有價單證入箱保管，會計人員據(jù)此填制

　　憑證登記表外科目帳。

　　三、營業(yè)機構(gòu)單證經(jīng)辦部門銷毀或向上級行、人民銀行上繳已兌付或未用的有價單證時，應(yīng)填制一式四聯(lián)“重要單證領(lǐng)用(出庫)單”并簽章送金庫辦理領(lǐng)券手續(xù)。管庫員收到經(jīng)辦部門送來的四聯(lián)“重要單證領(lǐng)用(出庫)單”，經(jīng)與保管的單證核對無誤后，在出庫單上加蓋付訖章和個

　　人名章，辦理出庫，第一聯(lián)出庫單轉(zhuǎn)會計部門作表外記帳憑證，第二聯(lián)出庫單留存，據(jù)以登記“重要單證登記簿”，其余二聯(lián)出庫單退經(jīng)辦部門。

　　四、營業(yè)機構(gòu)向金庫集中上交已兌付或集中退回未用的有價單證時，應(yīng)填制一式三聯(lián)“重要單證入(退)庫單”(如是已兌付債券，還要填制一式三聯(lián)“已兌付債券上繳清單”，一聯(lián)留存，下同)并簽章，將三聯(lián)“重要單證入庫單”(兩聯(lián)“已兌付債券上繳清單”，下同)連同有價單

　　證交金庫管庫員，管庫員收到有價單證和三聯(lián)“重要單證入(退)庫單”，進行審核、清點、復(fù)核無誤后，辦理入庫，在三聯(lián)入庫單上加蓋收訖章和個人名章，第一聯(lián)入庫單轉(zhuǎn)會計部門作表外記帳憑證，第二聯(lián)入庫單留存(一聯(lián)上繳清單作附件)，并據(jù)以登記“重要單證登記簿”，第三聯(lián)

　　入庫單(一聯(lián)上繳清單作附件)退營業(yè)機構(gòu)。

　　第九章 查 庫

　　第二十三條 金庫必須堅持查庫制度，按查庫內(nèi)容進行檢查。中心庫管轄行的出納負責(zé)人(中心庫主任)每旬對中心庫和分金庫查庫不少于一次，分管行長每月對中心庫和分金庫查庫不少于一次。查庫時，除查金庫管理與安全、金庫庫存現(xiàn)金、有價單證外，還要檢查代保管重要空白憑

　　證和物品等。集中保管的尾款箱只查個數(shù)，不查尾款箱內(nèi)的庫存數(shù)。

　　第二十四條 尾款箱集中保管庫所在行的出納負責(zé)人每旬對尾款箱集中保管庫查庫不少于一次，分管行長每月對尾款箱集中保管庫查庫不少于一次。查庫時，要查金庫管理與安全、金庫保管的尾款箱個數(shù)和本機構(gòu)尾款箱的庫存，不查其他營業(yè)機構(gòu)的尾款箱內(nèi)的庫存。

　　第二十五條 各營業(yè)機構(gòu)的出納負責(zé)人每旬對尾款箱庫存查庫不少于一次，分管行長(主任)每月對尾款箱庫存查庫不少于一次。

　　第二十六條 上級行要對下級行進行定期或不定期的查庫，采用出納部門逐級檢查、越級抽查、分管行長督促查庫、檢查查庫記錄、抽查的方式。一級分行出納部門對二級分行每年查庫不少于兩次，每年越級抽查的面不少于10%;二級分行的出納部門對下級行每季查庫不少于一次，

　　每年越級抽查的面不少于20%。

　　第二十七條 查庫時，查庫人要親自動手核點庫存，不得監(jiān)而不查，敷衍馬虎。

　　上級行的分管行長、出納負責(zé)人查庫時，必須出示查庫人身份證和經(jīng)金庫管轄行分管行長簽字的介紹信。

　　中心庫、分金庫管轄行或尾款箱集中保管庫的庫址所在行的分管行長、出納負責(zé)人(中心庫主任)查庫時，管庫員必須始終陪同在場;上級行的分管行長、出納負責(zé)人查庫時，金庫管轄行的分管行長、金庫主任及管庫員必須始終陪同在場。

　　第二十八條 每次查庫結(jié)束，查庫人應(yīng)填制一式兩份“查庫登記簿”，將查庫情況和發(fā)現(xiàn)的問題及整改意見在“查庫登記簿”作詳細記載，一份“查庫登記簿”由金庫留存，一份“查庫登記簿”查庫人留存?zhèn)洳椤?/p>

　　第二十九條 一級分行、二級分行分管出納的行長，應(yīng)定期或不定期督促、檢查出納部門的查庫情況及查庫發(fā)現(xiàn)的問題落實情況，必要時應(yīng)抽查部分金庫。

　　第十章 附 則

　　第三十條 本規(guī)程由中國建設(shè)銀行總行財會部負責(zé)解釋。

　　第三十一條 本操作規(guī)程自1998年1月1日起實行。自實行之日起，過去有關(guān)金庫管理和操作規(guī)程與本規(guī)程有不相符的，以本操作規(guī)程為準(zhǔn)。

本文來源：http://628568.com/kaoshi/147568.html